Dövize Endeksli Kredi

Güncelleme : Mayıs 2018 itibariyle getirilen yeni düzenleme ile dövize endeksli kredi kullanımı uygulamadan kaldırılmıştır. Bu yazı, ileride tekrar uygulamaya konabileceği düşünülerek yayına devam edecektir.

Dövize Endeksli Kredi

Dövize endeksli kredi, döviz kredisi ile birlikte adı geçen kredilerdendir. Geçtiğimiz hafta döviz kredisi hakkında yazmıştım. Bu hafta da dövize endeksli kredi hakkında bilgi aktarmaya çalışacağım. Döviz kredisinden farkları nelerdir? Kimler dövize endeksli kredi kullanabilir? Bu gibi soruları cevaplamaya çalışacağım.

Dövize Endeksli Kredi Nedir?

Dövize endeksli kredi, bir firmanın kullanacağı kredinin belirli bir döviz cinsine endekslenerek kullandırılan kredi çeşididir. Borcunuz döviz cinsindendir. Ödemelerinizi ise TL veya döviz olarak yapabilirsiniz. Fakat ihracat yapmadığınız için döviz ödeseniz de işlemler TL üzerinden ilerler. Bunu daha detaylı olarak anlatacağım ilerleyen cümlelerde.

Dövize endeksli kredi (DEK), döviz kredisi kullanamayan fakat döviz bazında borçlanmak isteyen firmalar tarafından tercih edilir. Daha önceki yazıda da bahsedildiği üzere, döviz kredisi kullanan firmaların ihracat taahhüdü söz konusudur. Fakat döviz geliri elde etmesine rağmen ihracat yapmayan firmalar da mevcut. Bu firmalar, döviz kredisi faiz oranları ile borçlanmak isterler. Fakat ihracat yapmadıkları için döviz kredisi kullanamazlar. Bu durumda kullanılacak olan kredi çeşidi, dövize endeksli kredidir. Yani bu kredi çeşidini ağırlıklı olarak ihracat yapmayan firmalar kullanırlar. İhracat yapan firmalar da bunu kullanabilirler fakat DEK’te BSMV ödemesi olduğu için tercih etmezler.

döviz, dövize endeksli kredi, para, kredi

Dövize endeksli kredi kullandığınızda kur riski mevcuttur. Kredi kullandığınız tarihteki kur ile ödeme tarihindeki kur farklı olabilir. Kredi ödeme tarihinde döviz kuru artmış olursa kur farkı ödemek durumunda kalınır.

Kur farkı ödemesinde iki farklı ödeme bulunur:

  • Kur farkı KKDF
    Kurun artması durumunda kur farkı için KKDF ödemesi yapılır. Şu şekilde hesaplanır:
    (taksit tarihindeki kur – bir önceki en yüksek kur) x anapara borç bakiyesi x KKDF oranı
  • Kur farkı BSMV
    Kur farklı olması durumunda BSMW ödenir. Aşağıdaki şekilde hesaplanır:
    (taksit tarihindeki kur – kullandırım tarihindeki kur) x taksit içindeki anapara x BSMV oranı

Bunu net olarak anlatabilmek adına bir örnekle açıklayacağım:

100.000 EUR tutarında, 5 taksit ödemeli bir kredi kullandığınızı düşünelim. Kolay hesaplama yapabilmek adına faiz ödemesinin de vade sonunda yapılacağını farz edelim. Yani ilk taksitler sadece anapara ödemesi olarak yapılacak. Kredi kullanılan tarihteki döviz kurunu 1,70 olarak alalım.

Dövize Endeksli Kredi Taksitlerinde Kur Farkı

İlk taksit ödemesi geldiğinde kur, 1,80 olduğunda taksitler ne olacak?

Öncelikle kur yükseldiği için kur farkı ödemek durumunda kalacaksınız. Kur farkının hem KKDF’sini hem de BSMV’sini ödeyeceksiniz. Her bir taksit için hem KKDF hem de BSMV’yi aşağıda hesapladım:

  • 1.taksit kuru        : 1,80

Kur farkı KKDF  : ( 1,80 – 1,70 ) x 100.000 x 0,15 = 1.500 YTL (EUR 833,33)

Kur farkı BSMV  : ( 1,80 – 1,70) x 20.000 x 0,05 = 100 YTL (EUR 55,55)

  • 2.taksit kuru        : 2,00

Kur farkı KKDF  : ( 2,00 – 1,80 ) x 80.000 x 0,15 = 2.400 YTL (EUR 1.200,-)

Kur farkı BSMV  : ( 2,00 – 1,70 ) x 20.000 x 0,05 = 300 YTL (EUR 150,-)

  • 3.taksit kuru        : 1,90

Kur farkı KKDF  : Kur 2,00’ın altında olduğundan KKDF hesaplanmayacaktır. KKDF bir önceki en yüksek kura hesaplanır.

Kur farkı BSMV  : ( 1,90- 1,70 ) x 20.000 x 0,05 = 200 YTL (EUR 105,26)

  • 4.taksit kuru        : 2,10

Kur farkı KKDF  : ( 2,10 – 2.00 ) x 40.000 x 0,15 = 600 YTL ( EUR 285,71 )

Kur farkı BSMV  : ( 2,10 – 1,70 ) x 20.000 x 0,05 = 400 YTL ( EUR 190,47)

  • 5.taksit kuru        : 2,05

Kur farkı KKDF  : Kur 2,10’un altında olduğundan KKDF hesaplanmayacaktır.

Kur farkı BSMV  : ( 2,05 – 1,70 ) x 20.000 x 0,05 = 350 YTL ( EUR 170,73 )

DEK, taksitlerinin hesaplaması karmaşık bir kredi çeşididir. Kur yükseldiği takdirde hem BSMV hem de KKDF ödersiniz. Ülkemiz gibi gelişmekte olan ülkelerde kurun yükseldiği dönemler nadir olduğu için DEK kullanırsanız, her bir taksit öncekinden farklı ve daha yüksek olacaktır. Kurun düşmesini öngördüğünüz dönemlerde kullanmak daha sağlıklı olabilir. Veya daha zor ama sağlıklı olan yolu seçerek ihracata başlayıp döviz kredisi kullanmayı tercih edebilirsiniz. 🙂

Saygı ve sevgilerimle,

Ümit Osman YILMAZ

ihracateksperi.com

Bunlar da hoşunuza gidebilir...

Subscribe
Bildir
guest
0 Yorum
Inline Feedbacks
View all comments
error: Emeğe saygı, lütfen kopyalamayın
0
Would love your thoughts, please comment.x
()
x